Reserves opbouwen voor je oude dag is voor iedereen een verstandige keuze, maar vooral belangrijk als je freelancer bent. Doe je dit niet, dan heb je alleen een AOW. Er is tenslotte geen werkgever meer die dit voor jou regelt. Dat klinkt nadelig, maar je hebt als freelancer ook enkele voordelen op dit vlak. Wist je bijvoorbeeld dat je als ondernemer veel meer mogelijkheden hebt om je pensioen te regelen dan wanneer je in loondienst bent? Wij hebben alle opties hieronder voor je uitgelicht.
Pensioen opbouwen via je oude werkgever
Ben je net ondernemer en laat je een werkgever achter? Dan is het in sommige gevallen mogelijk om je pensioen via je vorige werkgever voort te zetten. Dit noemen we een collectief pensioen. Bij een collectief pensioen deel je het risico samen met andere werknemers. Je legt iedere maand een bepaald bedrag in. Kies je hiervoor? Houd er dan wel rekening mee dat je de gehele premie zelf moet betalen. Omdat deze premie maar tot maximaal 10 jaar na ontslag aftrekbaar is, kiezen weinig freelancers voor deze optie. Mocht je bij je voormalig werkgever nou een heel aantrekkelijke regeling hebben, dan is het het overwegen waard.
Gebruik de FOR (Fiscale Oudedagsreserve)
Wil je als freelancer je pensioen opbouwen, maar wil je liever geen geld uit je onderneming gebruiken? Dan kun je gebruikmaken van de FOR (Fiscale Oudedagereserve), waarbij je een deel van je winst kunt reserveren om te investeren in je pensioen. Over dat deel van de winst, ontvang je uitstel van belastingheffing. Ga je met pensioen? Dan laat je dit bedrag omzetten in een lijfrente. Je betaalt dan enkel belasting over het lijfrentetermijn. Dit is fiscaal interessant voor zzp’ers omdat je na het bereiken van je AOW-leeftijd minder inkomstenbelasting betaalt. Je kunt de FOR omzetten in een lijfrente bij een beleggingsinstelling, verzekeraar of bank.
Om gebruik te kunnen maken van de FOR moet je wel voldoen aan een aantal voorwaarden.
- Je hebt minimaal 1.225 uur voor je onderneming gewerkt, per jaar.
- Je hebt de AOW leeftijd nog niet bereikt, aan het begin van het kalenderjaar.
- Je hebt voldoende ondernemingsvermogen. Dit betekent dat het totaal opgebouwde bedrag van de FOR, niet hoger mag zijn dan het eigen vermogen van jouw onderneming.
Banksparen als ondernemer
Wil je liever iedere maand zelf geld opzij zetten? Dan is banksparen een mogelijkheid waarbij je fiscaal voordelig, geld op een spaarrekening kunt veiligstellen. Hierbij bepaal je zelf hoeveel geld je iedere maand wegzet en over hoeveel jaar je het geld wil opnemen. Een groot voordeel van het vastzetten van je geld is dat je er geen vermogensbelasting over betaalt.
Het is ook mogelijk om je pensioen op jouw persoonlijke spaarrekening te sparen. Zo kun je er op elk moment bij. Maar dan profiteer je ook niet van de fiscale voordelen. In dat geval betaal je wel vermogensbelasting over het gespaarde bedrag en val je in box 3. Dit is niet voordelig voor jou als ondernemer. Maak je gebruik van banksparen, en laat je het bedrag op een vastgesteld datum periodiek uitkeren zodra je stopt met werken, dan betaal je ook belasting, maar vanuit box 1. Dit is een stuk voordeliger.
Let op: Banksparen en lijfrenteverzekering vallen fiscaal gezien allebei onder de noemer ‘lijfrente’. Maar er zijn wel verschillen. Denk bijvoorbeeld aan de lengte van de uitkering, kosten en rentevergoedingen. Het is dus belangrijk dat je je hierin goed verdiept voordat je een keuze maakt.
Zelf beleggen
Zelf aan de slag met beleggen, binnen je jaarruimte
Ben je goed op de hoogte van alle regels? Dan kun je ook zelf aan de slag met beleggen. Dit kun je doen met een online broker. Je opent een rekening, waar je niet direct bij kunt, aangezien je ook hier geld vastzet voor een bepaalde periode. Je draagt hierbij zelf het risico en je bent zelf verantwoordelijk voor de bereking van je jaarruimte. Wil je meer weten over de mogelijkheden? Dan kun je het beste zelf onderzoek doen naar ‘pensioen regelen met online broker’.
Pensioenregeling voor ZZP’ers
Het is tegenwoordig ook mogelijk om gebruik te maken van een ZZP pensioenregeling. Voordat je overweegt met een partij in zee te gaan is het verstandig om na te gaan wat de kosten zijn voor de administratie en het beleggen. Kies je voor een ‘Pensioenregeling voor ZZP’ers’, dan is het belangrijk om te weten dat je een beleggingsregeling aangaat waarbij je een keuze maakt tussen een hoog of laag risico. Je hoeft bij deze beleggingen niet zelf rekening te houden met je jaarruimte en de berekeningen, dit doet de door jou gekozen partij voor jou. In sommige gevallen mag je per jaar meer inleggen omdat je de jaarruimte van voorgaande jaren niet volledig hebt benut.
Freelancen via Computer Futures?
Bij Computer Futures staan wij klaar om jou als (startende) freelancer te ondersteunen. Wil je sparren met een van onze consultants? Laat dan je gegevens achter, wij nemen zo snel mogelijk contact met je op.
